Calculadora de Deducciones
Calcula cuánto puedes deducir en tu declaración anual. Incluye gastos médicos, educación, hipoteca, aportaciones de retiro, seguros y más.
Inserta esta calculadora gratis en tu web▾
Copia y pega este código en tu página (blog, gestoría, sitio de RRHH). La calculadora se actualiza automáticamente cuando cambian las tablas fiscales. Solo pedimos mantener el enlace de crédito.
Cómo usar la Calculadora de Deducciones
- Ingresa ingreso anual (mxn)
- Ingresa gastos médicos y dentales
- Ingresa intereses de crédito hipotecario
- Ingresa colegiaturas
- Ingresa aportaciones voluntarias de retiro
- Ingresa primas de seguros médicos
- Ingresa donativos autorizados
- Haz clic en "Calcular" y revisa el desglose completo del resultado
- Comparte el resultado por WhatsApp o cópialo si lo necesitas
Ejemplo práctico
Supongamos este caso: ingreso anual de 360,000. El resultado con los valores vigentes sería:
| Total solicitado | $0.00 |
| Limite legal | $54,000.00 |
| Excedente no deducible | $0.00 |
| Deducciones aplicables | $0.00 |
| Ahorro estimado en ISR | $0.00 |
Ejemplo ilustrativo calculado con la legislación vigente. Usa la calculadora de arriba con tus datos reales.
Preguntas Frecuentes
¿Cuál es el tope de deducciones personales en 2026?▾
La cantidad menor entre el 15% de tus ingresos anuales y 5 UMA anuales (Art. 151 LISR), que en 2026 equivalen a unos $214,091 con la UMA diaria de $117.31. Por ejemplo, con ingresos de $360,000 tu tope es $54,000 (el 15%), aunque tus gastos deducibles sumen más.
¿Qué gastos puedo deducir en mi declaración anual?▾
Los del Art. 151 LISR: gastos médicos, dentales y hospitalarios (pagados con tarjeta, transferencia o cheque), intereses reales de crédito hipotecario, colegiaturas, aportaciones voluntarias de retiro, primas de seguros de gastos médicos, donativos a donatarias autorizadas, gastos funerarios y transporte escolar obligatorio.
¿Cuánto puedo deducir en donativos?▾
Hasta el 7% de tus ingresos acumulables (Art. 151 fracc. III LISR), siempre que sean a donatarias autorizadas por el SAT y tengas el CFDI de donativo. Este límite es independiente del tope general de deducciones; esta calculadora lo aplica automáticamente.
¿Cuánto ISR recupero por cada peso que deduzco?▾
Depende de tu tasa marginal. Con un ingreso anual de $360,000 caes en el tramo del 21.36% de la tabla del Art. 152 LISR, así que cada $10,000 de deducciones te ahorran unos $2,136 de ISR. Si tus retenciones y pagos provisionales superan el ISR anual, el SAT te devuelve el saldo a favor.
Descargo de responsabilidad
Esta herramienta es orientativa y no constituye asesoría fiscal, financiera ni legal. Los cálculos están basados en la legislación vigente de México y pueden no contemplar todas las particularidades de tu situación. Para decisiones fiscales específicas, consulta siempre a un profesional contable o tributario certificado.
📋 Fuentes legales y base de cálculo▾
Última actualización: Octubre 2026 · Autoridad fiscal: SAT
- •Ley del ISR, Art. 96 — Tabla mensual de ISR para personas físicas (tasas progresivas del 1.92% al 35%) Ver fuente
- •Ley del ISR, Art. 152 — Tabla anual de ISR para personas físicas en declaración anual Ver fuente
- •Ley del ISR, Art. 113-E — Régimen Simplificado de Confianza (RESICO) con tasas del 1% al 2.5%
- •Ley del IVA, Art. 1 — Tasa general del IVA 16%, zona fronteriza 8%, exportación 0% Ver fuente
- •Ley del ISR, Art. 106 — Retención ISR del 10% para honorarios pagados por personas morales
- •Ley del IVA, Art. 1-A — Retención de 2/3 del IVA trasladado por personas morales
- •Resolución Miscelánea Fiscal 2026, Anexo 8 — Tarifas de ISR mensual (Art. 96) y anual (Art. 152) vigentes desde el 1-ene-2026 (DOF 28-dic-2025) Ver fuente
- •Ley del Seguro Social, Arts. 25, 28, 36, 106, 107, 147 y 168 — Cuotas IMSS del trabajador: enfermedad y maternidad, invalidez y vida, cesantía y vejez; tope de 25 UMA; salario mínimo exento Ver fuente
- •Decreto del subsidio para el empleo (DOF 31-dic-2025) — 15.02% de la UMA mensual ($535.65 de febrero a diciembre 2026) para ingresos de hasta $11,492.66 mensuales Ver fuente
- •Banco de México — Tipo de cambio FIX — Tipo de cambio peso/dólar usado por el convertidor USD/MXN (serie SF43718) Ver fuente
- •Ley Federal del Trabajo (LFT) — Arts. 48, 50, 76, 79, 80, 87, 162 y 486: aguinaldo, vacaciones, prima vacacional, indemnizaciones y prima de antigüedad Ver fuente
- •CONASAMI — Salarios Mínimos 2026 — Resolución DOF 09-dic-2025: $315.04 general / $440.87 Zona Libre Frontera Norte Ver fuente
- •INEGI — UMA 2026 — Valor diario $117.31 y mensual $3,566.22 (vigente 1-feb-2026): tope de deducciones personales, exenciones de aguinaldo y prima vacacional, y subsidio para el empleo Ver fuente
- •Ley del ISR, Art. 93 fracc. XIV — Exenciones de ISR sobre gratificaciones anuales (aguinaldo) y prima vacacional Ver fuente
¿Pagarías menos impuestos en otro país?
Comparamos la carga fiscal real de un freelancer en México frente a México, Colombia, Argentina, Chile, Perú, España y Estados Unidos, con la legislación vigente de cada uno.
Ver la comparativa de los 7 países →Guías relacionadas
- Las 10 Deducciones Personales que Todo Freelancer Debe ConocerConoce las 10 deducciones personales del SAT que puedes aplicar como freelancer. Ahorra en ISR legalmente con esta guía práctica.
- Aguinaldo 2026: Cuánto te Toca, Cuándo se Paga y Cuánto ISR te QuitanCalcula tu aguinaldo 2026 en México: mínimo 15 días de salario, pago antes del 20 de diciembre, aguinaldo proporcional y exención de ISR de 30 UMA ($3,519.30).
- Guía Completa de ISR para Freelancers en México 2026Aprende cómo calcular el ISR freelancer México 2026. Tablas actualizadas, deducciones y tips para pagar menos impuestos legalmente.